Учебное пособие посвящено анализу борьбы с коррупцией и отмыванием незаконных доходов, а также практике корпоративного управления. В нем подробно, с приведением практических примеров и схем, освещаются вопросы зарождения понятия «отмывание» и проблемы его толкования, модели и типологии легализации, международные и внутригосударственные проблемы борьбы с отмыванием незаконных доходов и коррупцией, проблемы регулирования подозрительных (необычных) сделок, дается оценка зарубежного опыта по данному вопросу. Автор рассматривает такие актуальные вопросы, как корпоративная коррупция, вопросы банковской и адвокатской тайны при осуществлении борьбы с отмыванием незаконных доходов. Кроме того, в книге подробно анализируются принципы корпоративного управления Организации экологического сотрудничества и развития (ОЭСР), а также необходимость применения этих принципов в России; дается анализ Кодекса корпоративного управления, одобренного Правительством России в феврале 2014 года; разъясняется понятие «комплаенс». Книга адресована российским и иностранным юристам, руководителям организаций, финансовым директорам, главным бухгалтерам, аудиторам. Она может использоваться в изучении учебного курса по борьбе с отмыванием незаконных доходов, а также в рамках курса корпоративного управления.
Оглавление:
Используемые сокращения
Предисловие автора
Глава 1. Понятие незаконной легализации
Зарождение понятия «легализация» («отмывание») доходов, полученных преступным путем
Практика толкования понятия «отмывание» денег
Теории оценки легализации доходов, полученных преступным путем
Глава 2. Эволюция моделей и типологий незаконной легализации
Эволюция моделей отмывания доходов
Эволюция типологий отмывания доходов. Стадии незаконной легализации доходов. Первая стадия: размещение
Вторая стадия: расслоение
Третья и заключительная стадия: интеграция
Глава 3. Практика борьбы с незаконной легализацией и коррупцией
Теоретико-правовые проблемы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов
Практика борьбы с отмыванием незаконных доходов на рынке ценных бумаг
Практика регулирования подозрительных (необычных) сделок
Глава 4. Практика применения принципа секретности при осуществлении борьбы с отмыванием
Глава 5. Практика адвокатской деятельности в контексте борьбы с незаконной легализацией
Глава 6. Борьба с коррупцией на пороге вступления России в ОЭСР
Коррупция как социальное явление
Корпоративная коррупция
Глава 7. Важность корпоративного управления в практике борьбы с незаконной легализацией
Принципы корпоративного управления ОЭСР
Корпоративное управление в России. Значение Кодекса корпоративного управления Банка России
Заключение
Список источников и литературы
Об авторе
